ללא עלות • ללא התחייבות • לוקח פחות מדקה
מומחה החזרי מס יבדוק את הזכאות שלכם ויחזור אליכם בהקדם
למספר שהזנתם — ללא עלות וללא התחייבות.
שילמת ביטוח חיים למשכנתא מכיסך? ייתכן שאתה זכאי לזיכוי מס על חלק מהתשלומים — ובמקרים המתאימים ניתן לבקש החזר גם עבור שנים קודמות. אם לא בדקת את הנושא עד היום, יכול להיות שהצטבר עבורך סכום ששווה לבדוק.אם לקחת משכנתא בשנים האחרונות, כמעט בוודאות נתקלת גם בביטוח החיים למשכנתא. מבחינת רוב האנשים מדובר בעוד תשלום חודשי שיורד מהחשבון לצד המשכנתא, הארנונה ושאר ההוצאות. אבל יש פרט שרבים לא מכירים: תשלומים מסוימים עבור ביטוח חיים עשויים להקנות זיכוי ממס הכנסה. וכאשר מדובר בביטוח ששולם במשך מספר שנים ולא נלקח בחשבון לצורכי מס, הסכום המצטבר כבר עשוי להיות משמעותי.
קחו לדוגמה את רונית ואבי מפתח תקווה. הם לקחו משכנתא ושילמו במשך שנים כ-210 שקל בחודש על ביטוח החיים. רק כשביצעו בדיקת החזרי מס התברר שהם מעולם לא דרשו את הזיכוי הרלוונטי. בסופו של התהליך הם קיבלו בחזרה כ-6,300 שקל. מיכל מחיפה, למשל, לקחה משכנתא בשנת 2020 ושילמה מאז את ביטוח החיים באופן פרטי. בבדיקת הזכאות שלה התברר שלא ניצלה את מלוא הטבת המס הרלוונטית, וההחזר שהתקבל הגיע לכ-5,400 שקל.
סעיף 45א לפקודת מס הכנסה מעניק, בכפוף לתנאים הקבועים בחוק, זיכוי ממס בגין תשלומים מסוימים לביטוח חיים. במקרים הרלוונטיים, שיעור הזיכוי עשוי להגיע ל-25% מהתשלום המזכה. כלומר, אם שילמתם באופן פרטי עבור ביטוח חיים ולא ניצלתם את הטבת המס המגיעה לכם, ייתכן ששילמתם לאורך השנים יותר מס ממה שהייתם צריכים לשלם. חשוב להבין: לא מדובר במענק שמקבלים אוטומטית מהמדינה. מדובר בזיכוי ממס, ולכן הזכאות והסכום בפועל תלויים בין היתר בגובה התשלומים המזכים, בסוג הפוליסה, במס ששולם ובנתונים האישיים של המבוטח.
בעת לקיחת משכנתא, הבנק בדרך כלל דורש מהלווים לרכוש ביטוח חיים. התשלום החודשי יכול להיראות קטן יחסית, אבל לאורך שנים הוא מצטבר לאלפי ואף לעשרות אלפי שקלים. ופה בדיוק נמצאת הנקודה שרבים מפספסים. אם שילמתם את הביטוח באופן פרטי ולא קיבלתם את מלוא הטבת המס המגיעה לכם בגינו, ייתכן שנוצרה זכאות להחזר מס. לדוגמה בלבד: תשלום של 300 שקל בחודש עבור ביטוח חיים מסתכם ב-21,600 שקל בתוך שש שנים. לכן גם זיכוי חלקי מתוך הסכומים המזכים יכול להצטבר לאורך השנים לסכום שכבר שווה לבדוק.
הזיכוי אינו בהכרח מחושב על מלוא הסכום ששולם לחברת הביטוח, ולכן צריך לבדוק איזה חלק מהפרמיה אכן מוכר לצורך הטבת המס. בנוסף, זיכוי ממס יכול להינתן רק כנגד חבות מס רלוונטית. לכן העובדה ששילמתם ביטוח חיים אינה אומרת אוטומטית שמגיע לכם החזר בגובה 25% מכל מה ששילמתם. צריך לחבר בין נתוני הביטוח לבין נתוני המס שלכם בכל אחת מהשנים.
עבור שכירים ועצמאיים, הסיטואציה מעניינת במיוחד. כשחלק מההפקדות והביטוחים מתבצעים דרך מקום העבודה, הטבות מס מסוימות כבר מקבלות ביטוי בתלוש השכר. אבל ביטוח חיים למשכנתא משולם בדרך כלל באופן פרטי — ישירות על ידי המבוטח — ולכן הוא לא בהכרח נלקח בחשבון במסגרת חישוב המס השוטף של המעסיק. התוצאה האפשרית: במשך שנים שילמתם את הביטוח, אבל מעולם לא ביקשתם את הזיכוי שמגיע בגינו. גם עצמאים יכולים לפספס את ההטבה, ולכן עצם הגשת דוח שנתי לא בהכרח אומרת שהנושא נוצל באופן מלא.
בכפוף לכללי ההתיישנות והגשת בקשות להחזר מס, ניתן במקרים המתאימים לבחון זכאות להחזרים עבור עד שש שנות מס קודמות. לכן מי שלקח משכנתא בשנת 2020, שילם מאז ביטוח חיים ולא בדק מעולם האם קיבל את מלוא הטבות המס המגיעות לו — נמצא בנקודת זמן שבה בהחלט שווה לבצע בדיקה. ככל שעובר הזמן, שנות מס ישנות יוצאות מחלון האפשרות להגשת בקשה להחזר. כסף שלא נדרש בזמן עלול כבר לא להיות ניתן לדרישה בהמשך.
